Cum să vă ocupați de extragerea criptomonedelor și de participarea la taxele dvs.

Criptomonedele primite din recompense miniere sau parțiale sunt tratate în două moduri în scopuri fiscale. Alți factori intră, de asemenea, în funcție de faptul dacă operațiunea dvs. minieră este sau nu tratată ca o entitate comercială sau doar ca un hobby. Acest articol descompune fiecare dintre aceste două evenimente impozabile și explică implicațiile raportării tranzacțiilor dvs. miniere de cripto și bitcoin asupra impozitelor dvs..

1. Cripto-ul primit de la exploatare sau miză este tratat ca venit

Primul eveniment fiscal de care trebuie să fii conștient este veniturile obținute din minerit. Când extrageți monede, aveți venituri în ziua în care se află moneda "creată" în contul dvs. la valoarea de schimb din ziua respectivă.

De exemplu, dacă ați extras cu succes 0,25 ETH pe 15 iunie 2018, atunci aveți venituri de orice valoare în USD de 0,25 ETH a fost pe 15 iunie 2018. Acest venit trebuie raportat. Același lucru este valabil și pentru cripto-ul primit din recompense de miză.


Dacă nu ați urmărit valoarea justă de piață în USD pentru toate datele specifice în care ați primit cripto minat, puteți pur și simplu să încărcați tranzacțiile dvs. miniere în software de impozitare criptografică pentru a primi automat rapoarte care conțin aceste date.

2. Tranzacționarea sau vânzarea cripto-ului dvs. minat

Deoarece cripto este tratat ca. proprietate în scopuri fiscale, este supus regulilor de câștiguri și pierderi de capital la fel ca acțiunile, obligațiunile și imobilele.

Prin urmare, atunci când vindeți, tranzacționați sau eliminați în alt mod criptomoneda pe care ați exploatat-o, realizați un câștig sau o pierdere de capital asupra activului pe care trebuie să îl raportați formularul 8949.

Pentru un articol detaliat despre modul în care criptomoneda este tratată în general de IRS în scopuri fiscale, citiți articolul nostru despre impozite cripto aici.

Un exemplu

Ați extras cu succes 1 Bitcoin pe 1 martie 2018. La acea vreme, acest bitcoin valora 7.000 $. O lună mai târziu, veți încasa acest bitcoin extras vândându-l cu dolari SUA pentru 7.500 USD.

În acest exemplu, ați raporta venituri de 7.000 USD în declarația dvs. fiscală din 2018. De asemenea, ați raporta un câștig de capital de 500 USD – deoarece activul dvs. se aprecia în valoare înainte de a-l vinde.

Să spunem, de asemenea, că vă încadrați în categoria impozitului pe venit de 24%.

În acest caz, ați datora 1.680 USD în impozite pe venit (7.000 * 0,24).

Pentru că câștigul tău de capital a fost Pe termen scurt (deținut mai puțin de un an), câștigul dvs. de capital ar fi, de asemenea, impozitat la rata de impozitare marginală, care în acest caz este de 24%. Deci, ar trebui să datorați și 120 USD în impozitul pe câștigurile de capital (500 * 0,24).

În total, ați datora 1.800 USD (1.680 + 120) în impozite din această activitate minieră.

Ce se întâmplă dacă cripto-ul meu scade în valoare înainte să-l vând?

Să presupunem că în exemplul de mai sus bitcoinul tău a scăzut la 6.000 de dolari înainte de a-l vinde. În acest caz, suferiți o pierdere de capital, nu un câștig de capital. Această pierdere va fi dedusă din venitul dvs. impozabil (până la un prag) și, de fapt, vă va economisi bani pe factura dvs. fiscală. Am scris un articol complet care explică cum să te descurci pierderi criptografice în scopuri fiscale aici.

Clădire minieră Bitcoin

Bitcoin Mining ca hobby vs Mining ca afacere

Dacă exploatați criptocurrency ca hobby, veți include valoarea monedelor câștigate ca "alt venit" pe linia 21 din Formularul 1040 Lista 1. Capacitatea dvs. de a deduce orice cheltuieli asociate exploatării este limitată – cheltuielile sunt deduceri detaliate sub rezerva regulii de 2%.

Pe de altă parte, dacă vă desfășurați operațiunea minieră ca entitate comercială, veți raporta veniturile Programul C. În acest scenariu, vă puteți deduce integral cheltuielile asociate afacerii dvs. (dacă le puteți dovedi). Profitul net din afacere este supus impozitului pe venit.

Nu sunteți sigur dacă operațiunea dvs. ar trebui considerată o afacere sau un hobby? Vezi următorul articol din IRS care explică cele două Aici.

Cheltuieli – Afaceri vs. Hobby

În ceea ce privește cheltuielile, dacă operațiunea dvs. minieră este configurată ca o afacere cu programul C, puteți face o deducere a cheltuielilor pentru echipamentele pe care le cumpărați (ca amortizare, sub rezerva tuturor regulilor) și a celorlalte cheltuieli (în principal electricitate, poate birou la domiciliu). Dar trebuie să puteți dovedi aceste cheltuieli, cum ar fi cu un contor electric separat sau cel puțin cu echipamentul computerului conectat la un contor electric portabil, astfel încât să puteți spune cât din factura dvs. electrică a fost utilizată în afacerea dvs..

Cu excepția cazului în care cheltuielile dvs. sunt foarte mari, probabil că nu vor compensa extra impozit pe muncă independentă plătiți ca afacere cu program C, deci probabil veți plăti mai puține impozite dacă raportați veniturile ca venituri hobby și uitați de cheltuieli.  

Dacă situația dvs. este complexă, ar putea fi benefic să discutați cu un specialist calificat profesionist în impozite criptografice pentru a descompune opțiunile.

CryptoTrader. Taxă pentru extragerea de bitcoin și crypto

Software de impozitare criptografică

Gestionarea datelor furnizate cu minele și tranzacționarea criptomonedelor poate deveni rapid o sarcină care necesită mult timp. CryptoTrader.Tax este un software fiscal care este utilizat de mii de mineri de criptomonede pentru a reconcilia efectiv cripto-ul primit de la exploatare și miză la valorile în USD în momentul tranzacției. Un raport complet de venit este exportabil de toți utilizatorii, care detaliază veniturile asociate activității criptografice. În plus, aplicația va crea automat formularul dvs. 8949 pentru tranzacțiile dvs. de câștiguri și pierderi de capital.

Verificați în ce constă un raport fiscal complet Aici.

Puteți prelua acest raport generat și îl puteți oferi profesionistului dvs. fiscal pentru a-l înregistra sau pur și simplu pentru a-l încărca în software de înregistrare a impozitelor, cum ar fi Criptomonedă TurboTax sau TaxAct.

Pentru o plimbare pas cu pas a modului în care puteți introduce tranzacțiile dvs. de extragere a criptomonedelor sau de tranzacționare în CryptoTrader.Tax, verificați videoclipul de mai jos.

* Această postare are doar scop informativ și nu trebuie interpretată ca sfaturi fiscale sau de investiții. Vă rugăm să discutați cu propriul dvs. expert fiscal, CPA sau avocat fiscal cu privire la modul în care ar trebui să tratați impozitarea monedelor digitale.

Mike Owergreen Administrator
Sorry! The Author has not filled his profile.
follow me
Adblock
detector