วิธีจัดการกับการขุด Cryptocurrency และการเสียภาษีของคุณ

Cryptocurrency ที่ได้รับจากการขุดหรือผลตอบแทนจากการเดิมพันนั้นได้รับการปฏิบัติสองวิธีเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี นอกจากนี้ยังมีปัจจัยอื่น ๆ ขึ้นอยู่กับว่าการดำเนินการขุดของคุณถือเป็นองค์กรธุรกิจหรือเป็นเพียงงานอดิเรก บทความนี้แจกแจงเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีทั้งสองเหตุการณ์นี้และอธิบายถึงผลกระทบของการรายงานธุรกรรมการขุด crypto และ bitcoin เกี่ยวกับภาษีของคุณ.

1. Crypto ที่ได้รับจากการขุดหรือการเดิมพันถือเป็นรายได้

เหตุการณ์ภาษีแรกที่คุณต้องระวังคือรายได้ที่ได้รับจากการขุด เมื่อคุณขุดเหรียญคุณจะมีรายได้ในวันที่เหรียญเป็น "สร้างขึ้น" ในบัญชีของคุณตามมูลค่าแลกเปลี่ยนของวันนั้น.

ตัวอย่างเช่นหากคุณขุดได้สำเร็จ 0.25 ETH ในวันที่ 15 มิถุนายน 2018 คุณจะมีรายได้เท่าใดก็ตามที่มูลค่า 0.25 ETH คือวันที่ 15 มิถุนายน 2018 รายได้นี้จะต้องได้รับการรายงาน เช่นเดียวกับการเข้ารหัสลับที่ได้รับจากการเดิมพันรางวัล.

หากคุณไม่ได้ติดตามมูลค่าตลาดที่ยุติธรรมในสกุลเงิน USD สำหรับวันที่เฉพาะเจาะจงทั้งหมดที่คุณได้รับ crypto ที่ขุดได้คุณสามารถอัปโหลดธุรกรรมการขุดของคุณไปที่ ซอฟต์แวร์ภาษีการเข้ารหัสลับ เพื่อรับโดยอัตโนมัติ รายงาน ที่มีข้อมูลนี้.

2. ซื้อขายหรือขาย crypto ที่ขุดได้ของคุณ

เนื่องจากการเข้ารหัสลับถือเป็น ทรัพย์สินเพื่อการเสียภาษี, มันอยู่ภายใต้กฎกำไรและขาดทุนเช่นเดียวกับหุ้นพันธบัตรและอสังหาริมทรัพย์.

ดังนั้นเมื่อคุณขายแลกเปลี่ยนหรือจำหน่ายสกุลเงินดิจิทัลที่คุณขุดคุณจะตระหนักถึงกำไรหรือขาดทุนจากสินทรัพย์ที่ต้องรายงาน แบบฟอร์ม 8949.

สำหรับบทความเชิงลึกเกี่ยวกับวิธีปฏิบัติโดยทั่วไปของ cryptocurrency โดย IRS เพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีโปรดอ่านบทความของเราที่ ภาษี crypto ที่นี่.

ตัวอย่าง

คุณขุด 1 Bitcoin สำเร็จในวันที่ 1 มีนาคม 2018 ในขณะนั้น bitcoin นี้มีมูลค่า 7,000 เหรียญ หนึ่งเดือนต่อมาคุณได้รับเงินจาก bitcoin ที่ขุดได้นี้โดยขายเป็นดอลลาร์สหรัฐในราคา $ 7,500.

ในตัวอย่างนี้คุณจะรายงานรายได้ 7,000 ดอลลาร์จากการคืนภาษีปี 2018 ของคุณ นอกจากนี้คุณยังต้องรายงานการเพิ่มทุน 500 ดอลลาร์เนื่องจากสินทรัพย์ของคุณมีมูลค่าเพิ่มขึ้นก่อนที่คุณจะขาย.

และสมมติว่าคุณอยู่ภายใต้กรอบภาษีเงินได้ 24%.

ในกรณีนี้คุณจะต้องเสียภาษี $ 1,680 (7,000 * 0.24).

เพราะกำไรของคุณคือ ในระยะสั้น (ถือครองน้อยกว่าหนึ่งปี) ผลกำไรจากการลงทุนของคุณจะถูกหักภาษีในอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณซึ่งในกรณีนี้คือ 24% ดังนั้นคุณจะต้องเสียภาษีกำไรจากการลงทุน $ 120 (500 * 0.24).

โดยรวมแล้วคุณจะต้องเสียภาษี 1,800 เหรียญ (1,680 + 120) จากกิจกรรมการขุดนี้.

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าการเข้ารหัสลับของฉันมีมูลค่าลดลงก่อนที่ฉันจะขาย?

สมมติว่าในตัวอย่างด้านบน bitcoin ของคุณลดลงเหลือ 6,000 ดอลลาร์ก่อนที่คุณจะขาย ในกรณีนี้คุณต้องสูญเสียเงินทุนไม่ใช่กำไรจากการลงทุน การสูญเสียนี้จะถูกหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ (ไม่เกินเกณฑ์) และจะช่วยให้คุณประหยัดเงินค่าภาษีของคุณได้จริง เราเขียนบทความฉบับสมบูรณ์เพื่ออธิบายวิธีจัดการ การสูญเสีย crypto เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีที่นี่.

อาคารขุด Bitcoin

การขุด Bitcoin เป็นงานอดิเรกและการขุดเป็นธุรกิจ

หากคุณขุด cryptocurrency เป็นไฟล์ งานอดิเรก, คุณจะรวมมูลค่าของเหรียญที่ได้รับเป็น "รายได้อื่น ๆ" ในบรรทัดที่ 21 ของ แบบฟอร์ม 1040 กำหนดการ 1. ความสามารถของคุณในการหักค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการขุดนั้นมี จำกัด ค่าใช้จ่ายเป็นรายการหักตามกฎ 2%.

ในทางกลับกันหากคุณดำเนินการขุดในฐานะองค์กรธุรกิจคุณจะรายงานรายได้ กำหนดการค. ในสถานการณ์นี้คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของคุณได้ทั้งหมด (หากคุณสามารถพิสูจน์ได้) กำไรสุทธิจากธุรกิจต้องเสียภาษีเงินได้.

ไม่แน่ใจว่าการดำเนินงานของคุณควรถือเป็นธุรกิจหรืองานอดิเรก? ดูบทความต่อไปนี้จาก IRS ที่อธิบายทั้งสองอย่าง ที่นี่.

ค่าใช้จ่าย – ธุรกิจกับงานอดิเรก

สำหรับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องหากการดำเนินการขุดของคุณถูกตั้งค่าเป็นธุรกิจตามตารางเวลา C คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายสำหรับอุปกรณ์คอมพิวเตอร์ที่คุณซื้อ (เป็นค่าเสื่อมราคาภายใต้กฎทั้งหมด) และค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ของคุณ (ส่วนใหญ่เป็นค่าไฟฟ้าอาจเป็น สำนักงานที่บ้าน). แต่คุณต้องสามารถพิสูจน์ค่าใช้จ่ายเหล่านั้นได้เช่นด้วยมิเตอร์ไฟฟ้าแยกต่างหากหรืออย่างน้อยก็ต้องเสียบอุปกรณ์คอมพิวเตอร์ของคุณเข้ากับมิเตอร์ไฟฟ้าแบบพกพาเพื่อให้คุณสามารถบอกได้ว่าค่าไฟฟ้าของคุณถูกใช้ไปเท่าไรในธุรกิจของคุณ.

เว้นแต่ค่าใช้จ่ายของคุณจะสูงมากก็มักจะไม่หักล้างส่วนเกิน ภาษีการจ้างงานตนเอง คุณจ่ายเป็นธุรกิจ C ตารางดังนั้นคุณอาจจะเสียภาษีน้อยลงหากคุณรายงานรายได้เป็นรายได้จากงานอดิเรกและลืมเกี่ยวกับค่าใช้จ่าย.  

หากสถานการณ์ของคุณซับซ้อนอาจเป็นประโยชน์สำหรับคุณที่จะพูดคุยกับผู้ทรงคุณวุฒิ ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี crypto เพื่อแจกแจงตัวเลือกของคุณ.

CryptoTrader ภาษีสำหรับการขุด bitcoin และ crypto

ซอฟต์แวร์ภาษี Crypto

การจัดการกับข้อมูลที่มาพร้อมกับการขุดและการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลอาจกลายเป็นงานที่ใช้เวลานานได้อย่างรวดเร็ว. CryptoTrader ภาษี เป็นซอฟต์แวร์ภาษีที่นักขุด cryptocurrency หลายพันคนใช้เพื่อกระทบยอดเงินดิจิทัลที่ได้รับจากการขุดและการปักหลักเป็นมูลค่า USD ณ เวลาที่ทำธุรกรรม รายงานรายได้ฉบับสมบูรณ์สามารถส่งออกได้โดยผู้ใช้ทั้งหมดซึ่งมีรายละเอียดรายได้ที่เกี่ยวข้องจากกิจกรรมการเข้ารหัส นอกจากนี้แอปพลิเคชันจะสร้างแบบฟอร์ม 8949 ของคุณโดยอัตโนมัติสำหรับธุรกรรมกำไรและขาดทุนของคุณ.

ตรวจสอบว่ารายงานภาษีฉบับเต็มประกอบด้วยอะไรบ้าง ที่นี่.

คุณสามารถนำรายงานที่สร้างขึ้นนี้ส่งให้ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณเพื่อยื่นหรืออัปโหลดไปยังซอฟต์แวร์การยื่นภาษีเช่น TurboTax Cryptocurrency หรือ TaxAct.

สำหรับคำแนะนำทีละขั้นตอนเกี่ยวกับวิธีนำการขุด cryptocurrency หรือการทำธุรกรรมเดิมพันเข้าสู่ CryptoTrader ภาษีโปรดดูวิดีโอด้านล่าง.

* โพสต์นี้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ข้อมูลเท่านั้นและไม่ควรตีความว่าเป็นคำแนะนำด้านภาษีหรือการลงทุน โปรดพูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี CPA หรือทนายความด้านภาษีของคุณเกี่ยวกับวิธีที่คุณควรปฏิบัติต่อการจัดเก็บภาษีของสกุลเงินดิจิทัล.

Mike Owergreen Administrator
Sorry! The Author has not filled his profile.
follow me
Adblock
detector